什么是融资性贸易
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发布时间：2025-01-09 16:53:23
融资性贸易，也称为贸易型融资或供应链金融，是指 参与贸易的各方主体在商品及服务的价值交换过程中，依托货权、应收账款等财产权益，综合运用各种贸易手段、金融工具及担保工具，实现获得短期融资或增持信用目的，从而增加贸易主体的现金流量。这种贸易形式在实践中存在多种风险，包括合规风险、追责风险、资金风险、税务风险以及刑事责任风险。
融资性贸易的主要特征包括：
虚构贸易背景：
有些情况下，融资性贸易会虚构贸易背景，以掩盖其真实目的。
利用货权、应收账款等财产权益：
参与方会利用这些权益作为融资的担保。
综合运用贸易手段和金融工具：
包括远期合同、掉期、信用证、保理等多种金融工具。
短期融资或增持信用：
目的是通过融资增加贸易主体的现金流量或信用等级。
高隐蔽性：
融资性贸易往往具有较高的隐蔽性，不易被监管机构发现。
融资性贸易的主要类型包括买卖型融资性贸易和增信型融资性贸易。前者是指资金方直接向融资方提供资金，后者则是通过资金方在金融机构的优质资信间接向融资方提供增信，使融资方获得资金。
需要注意的是，融资性贸易是一种常见的虚假贸易方式，尤其在央企和国企中广泛存在。这种业务的表现形式多样，具有较高的隐蔽性，主要特征包括虚构贸易背景、上下游供应商和客户之间存在特定的利益关系、贸易标的由对方实际控制以及提供资金等。
因此，参与融资性贸易的各方主体需要特别注意合规风险，避免违规操作，以免引发更大的法律和经济风险。
